Déduction maximale : 15 300,00 $ (18 % du revenu ou 33 810,00 $, selon le montant le moins élevé)
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Cotisation REER
10 000,00 $
Économies d'impôt
2 965,00 $
Coût réel
7 035,00 $
Votre cotisation de 10 000,00 $ ne vous coûte que 7 035,00 $ après les économies d'impôt
Taux marginal
29,6 %
Solde prévu
581 563,83 $
| Année | Cotisation | Croissance | Solde |
|---|---|---|---|
| 1 | 10 000,00 $ | 600,00 $ | 10 600,00 $ |
| 2 | 20 000,00 $ | 1 836,00 $ | 21 836,00 $ |
| 3 | 30 000,00 $ | 3 746,16 $ | 33 746,16 $ |
| 4 | 40 000,00 $ | 6 370,93 $ | 46 370,93 $ |
| 5 | 50 000,00 $ | 9 753,19 $ | 59 753,19 $ |
| 10 | 100 000,00 $ | 39 716,43 $ | 139 716,43 $ |
| 15 | 150 000,00 $ | 96 725,28 $ | 246 725,28 $ |
| 20 | 200 000,00 $ | 189 927,27 $ | 389 927,27 $ |
| 25 | 250 000,00 $ | 331 563,83 $ | 581 563,83 $ |
Calculé avec un rendement annuel de 6 % composé chaque année et une cotisation de 10 000,00 $ par année. Les rendements réels varieront. Le rendement passé ne garantit pas le rendement futur.
Quel est le plafond de cotisation au REER pour 2026 ?
Pour 2026, le plafond de cotisation au REER est de 18 % du revenu gagné de l'année précédente, jusqu'à un maximum de 33 810 $. Vous trouverez vos droits exacts sur votre avis de cotisation de l'ARC ou dans Mon dossier. Les droits de cotisation non utilisés se reportent sans limite de temps, donc si vous n'avez pas cotisé les années passées, vos droits peuvent être beaucoup plus élevés.
Qu'est-ce que le Régime d'accession à la propriété (RAP) ?
Le RAP permet à une personne qui achète une première propriété de retirer jusqu'à 60 000 $ de son REER (sans payer d'impôt) pour acheter ou faire construire une habitation admissible. Le montant doit être remboursé au REER sur 15 ans, à partir de la deuxième année après le retrait. Si vous ne remboursez pas le montant minimal de l'année, il est ajouté à votre revenu et imposé. Les deux conjoints peuvent utiliser le RAP s'ils y ont droit tous les deux.
Qu'est-ce que le Régime d'encouragement à l'éducation permanente (REEP) ?
Le REEP vous permet de retirer jusqu'à 10 000 $ par année (20 000 $ au total) de votre REER pour payer des études ou une formation à temps plein, pour vous ou votre conjoint. Le remboursement doit commencer la cinquième année après votre premier retrait et s'étaler sur un maximum de 10 ans. Le programme d'études doit durer au moins 3 mois de suite et exiger au moins 10 heures de cours par semaine.
REER ou CELI -- lequel est le meilleur ?
Cela dépend de votre situation fiscale. Le REER est meilleur quand votre taux marginal d'aujourd'hui est plus élevé que celui que vous prévoyez à la retraite (la déduction vaut alors plus que l'impôt que vous paierez plus tard). Le CELI est meilleur quand votre revenu est plus bas ou que vous prévoyez être dans la même tranche, ou une tranche plus élevée, à la retraite. Beaucoup de conseillers suggèrent de remplir les deux si c'est possible. Le plafond annuel du CELI est de 7 000 $.
Qu'arrive-t-il si je cotise trop ?
L'ARC permet un excédent de 2 000 $ sans pénalité. Au-delà, vous payez un impôt de 1 % par mois sur l'excédent jusqu'à ce qu'il soit retiré. Les cotisations excédentaires ne donnent aucune déduction d'impôt. Vérifiez toujours vos droits de cotisation avant de faire un gros dépôt, surtout si vous avez un facteur d'équivalence lié au régime de retraite de votre employeur (le facteur d'équivalence réduit vos droits REER).
Quand dois-je convertir mon REER en FERR ?
Vous devez fermer votre REER au plus tard le 31 décembre de l'année où vous atteignez 71 ans. À ce moment-là, vous pouvez le convertir en fonds enregistré de revenu de retraite (FERR), acheter une rente ou retirer tout le montant (qui serait alors entièrement imposable). Un FERR exige des retraits minimaux chaque année, qui augmentent avec l'âge, à partir d'environ 5,28 % à 72 ans.
Conforme à l'ARC : Les plafonds REER et les économies d'impôt sont basés sur les taux de l'ARC de 2026. Les projections de placement sont données à titre d'exemple seulement. Consultez un conseiller financier pour des conseils adaptés à votre situation.
Comment le régime enregistré d'épargne-retraite vous aide à épargner pour la retraite
Qu'est-ce qu'un REER ?
Un régime enregistré d'épargne-retraite (REER) est un compte de placement à l'abri de l'impôt conçu pour l'épargne-retraite. Les cotisations sont déductibles d'impôt — si vous gagnez 80 000 $ et que vous cotisez 10 000 $, votre revenu imposable tombe à 70 000 $. Vos placements croissent sans impôt dans le REER. Vous payez de l'impôt seulement quand vous retirez l'argent, idéalement à la retraite, quand votre revenu (et votre taux d'imposition) est plus bas.
Combien pouvez-vous cotiser ?
Votre plafond de cotisation REER pour 2025 est de 18 % du revenu gagné de l'année précédente, jusqu'à un maximum de 32 490 $. Les droits non utilisés se reportent indéfiniment. Vous pouvez vérifier votre plafond exact sur votre avis de cotisation de l'ARC ou dans Mon dossier de l'ARC. Dépasser votre plafond de plus de 2 000 $ entraîne une pénalité de 1 % par mois sur l'excédent.
Quelle est la date limite pour cotiser à un REER ?
Vous avez jusqu'à 60 jours après la fin de l'année d'imposition pour faire des cotisations qui comptent pour l'année précédente. Pour l'année d'imposition 2025, la date limite est le 1er mars 2026 (ou le 2 mars s'il s'agit d'une année bissextile). Cela vous donne du temps de plus pour faire une cotisation de dernière minute et demander la déduction dans votre déclaration de revenus.
Qu'est-ce qu'un REER de conjoint ?
Un REER de conjoint permet au conjoint qui gagne le plus de cotiser à un REER au nom du conjoint qui gagne le moins. Celui qui cotise obtient la déduction d'impôt, mais l'argent appartient au conjoint qui le reçoit. Cela permet de partager le revenu de retraite entre les conjoints et de réduire l'impôt total. Les retraits faits dans les trois ans suivant la cotisation sont attribués à celui qui a cotisé.
Pouvez-vous utiliser votre REER pour acheter une maison ?
Oui, grâce au Régime d'accession à la propriété (RAP). Les acheteurs d'une première maison peuvent retirer jusqu'à 60 000 $ de leur REER sans impôt pour acheter ou construire une habitation admissible. Vous devez rembourser le retrait sur 15 ans, en commençant deux ans après le retrait. Si vous manquez un remboursement, le montant de cette année-là est ajouté à votre revenu imposable.
Qu'arrive-t-il à votre REER à 71 ans ?
Au plus tard le 31 décembre de l'année de vos 71 ans, vous devez convertir votre REER en une de trois options : un fonds enregistré de revenu de retraite (FERR), une rente ou un retrait forfaitaire. La plupart des gens choisissent le FERR, qui verse un revenu continu tout en gardant le reste du solde investi. Vous ne pouvez plus cotiser à votre propre REER après 71 ans, mais vous pouvez cotiser à un REER de conjoint si votre conjoint a moins de 71 ans.
Faut-il cotiser à un REER ou à un CELI ?
En général, si vous pensez que votre taux d'imposition sera plus bas à la retraite qu'aujourd'hui, le REER est meilleur parce que vous économisez de l'impôt à un taux élevé maintenant et payez à un taux plus bas plus tard. Si votre revenu est modeste, le CELI peut être meilleur parce que les retraits d'un CELI n'ont pas d'effet sur les prestations fondées sur le revenu comme le SRG. Beaucoup de conseillers recommandent d'utiliser les deux comptes ensemble pour plus de souplesse.
Conforme à l'ARC : Selon les taux et les seuils de l'ARC pour 2025. Pour des conseils personnels, parlez à un comptable ou à un fiscaliste qualifié.
Avis : Cette calculatrice donne des estimations fondées sur les taux et les seuils en vigueur de l'ARC pour l'année d'imposition 2026. Elle ne constitue pas un conseil fiscal, financier ou juridique professionnel. Votre impôt réel peut différer selon votre situation personnelle. Consultez toujours un comptable qualifié avant de prendre des décisions financières. Lire nos conditions
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