Situation d'emploi
Crédits calculés automatiquement
Jusqu'à 2 000 $ de revenu de pension admissible
Intérêts sur les prêts étudiants du gouvernement seulement
Avisez-moi quand les taux d'imposition canadiens changent
Un courriel par mise à jour. Pas de pourriel, désabonnement en tout temps.
Total des crédits d'impôt
4 192,26 $
Crédits fédéraux
3 265,15 $
Crédits provinciaux
927,11 $
Quelle est la différence entre un crédit non remboursable et un crédit remboursable ?
Les crédits non remboursables (comme le montant personnel de base, le montant en raison de l'âge et le crédit pour personnes handicapées) peuvent seulement réduire votre impôt à payer jusqu'à zéro -- le surplus est perdu. Les crédits remboursables (comme le crédit pour la TPS/TVH, l'Allocation canadienne pour les travailleurs et l'Allocation canadienne pour enfants) vous sont versés même si vous ne payez pas d'impôt. La plupart des crédits personnels montrés ici sont non remboursables et valent 14 % du montant du crédit au fédéral.
Qu'est-ce que le montant personnel de base ?
Le montant personnel de base est le revenu que chaque Canadien peut gagner avant de payer de l'impôt fédéral. Pour 2026, il est de 16 452 $ (réduit pour les revenus de plus de 181 440 $). Le crédit d'impôt vaut 14 % de ce montant, soit jusqu'à 2 303 $ d'impôt en moins. Chaque province a son propre montant personnel de base, à des niveaux différents.
Qu'est-ce que les crédits d'impôt pour le RPC/RRQ et l'AE ?
Vos cotisations au RPC/RRQ et vos cotisations à l'AE donnent droit à des crédits d'impôt non remboursables au taux fédéral de 14 %. Pour 2026, la cotisation maximale de l'employé au RPC est de 4 230,45 $, ce qui donne un crédit fédéral d'environ 592 $. La cotisation maximale à l'AE est de 1 123,07 $, ce qui donne un crédit d'environ 157 $. Ces crédits sont demandés aux lignes 30800 (RPC) et 31200 (AE) de votre déclaration T1.
Qu'est-ce que le montant canadien pour emploi ?
Le montant canadien pour emploi est un crédit non remboursable de 1 501 $ pour 2026, offert à toute personne qui a un revenu d'emploi (T4). Il donne un crédit d'impôt de 1 501 $ × 14 % = 210,14 $. Ce crédit aide à couvrir les dépenses liées au travail. Les travailleurs autonomes ne peuvent pas le demander. Il est demandé à la ligne 31260 de votre déclaration T1.
Comment fonctionne le montant pour époux ou conjoint de fait ?
Si votre époux ou conjoint de fait gagne moins que le montant personnel de base (16 452 $ pour 2026), vous pouvez demander la différence comme montant pour époux ou conjoint de fait. Par exemple, si votre conjoint gagne 5 000 $, vous pouvez demander 16 452 $ - 5 000 $ = 11 452 $, ce qui vous donne un crédit de 11 452 $ × 14 % = 1 603 $. Ce crédit permet au ménage d'utiliser tout le montant personnel de base, même si un des deux conjoints a peu ou pas de revenu.
Qu'est-ce que le crédit pour le montant en raison de l'âge ?
Si vous avez 65 ans ou plus, vous pouvez demander le montant en raison de l'âge de 9 208 $ pour 2026. Ce montant est réduit de 15 % du revenu net qui dépasse 46 432 $. Il disparaît complètement au-dessus de 107 819 $ de revenu. Le crédit fédéral atteint au maximum 9 208 $ × 14 % = 1 289 $. La plupart des provinces offrent aussi un montant en raison de l'âge, avec leurs propres seuils.
Comment fonctionnent les crédits pour dons de bienfaisance ?
Les crédits fédéraux pour dons sont calculés à deux taux : 14 % sur les premiers 200 $ de dons et 29 % (ou 33 % si le revenu imposable dépasse 258 482 $) sur la partie qui dépasse 200 $. Les dons plus importants sont donc traités beaucoup plus généreusement. Vous pouvez demander des dons jusqu'à 75 % de votre revenu net (100 % dans l'année du décès). Les dons non utilisés peuvent être reportés sur 5 ans.
Qu'est-ce que le montant canadien pour aidant naturel ?
Le montant canadien pour aidant naturel donne un crédit pouvant atteindre 8 773 $ (au fédéral) aux personnes qui soutiennent une personne à charge ayant une déficience physique ou mentale. Le montant est réduit dollar pour dollar par le revenu net de la personne à charge qui dépasse 20 601 $. Il remplace l'ancien montant pour aidants naturels, le montant pour personnes à charge ayant une déficience et le montant pour aidants familiaux.
Comment fonctionne le montant pour l'achat d'une première habitation ?
Les acheteurs d'une première habitation peuvent demander 10 000 $ comme crédit non remboursable, ce qui donne jusqu'à 1 400 $ d'allègement fiscal (10 000 $ × 14 %). Pour y avoir droit, vous ne devez pas avoir été propriétaire d'une habitation dans l'année de l'achat ni dans les quatre années précédentes. Le crédit peut être partagé entre conjoints. Il est demandé à la ligne 31270 de votre déclaration T1.
Les crédits provinciaux sont-ils différents des crédits fédéraux ?
Oui. Chaque province fixe ses propres montants de crédit et les calcule au taux d'imposition provincial le plus bas plutôt qu'au taux fédéral de 14 %. Par exemple, le montant en raison de l'âge de l'Ontario est de 6 448 $ (contre 9 208 $ au fédéral), et le montant pour époux de l'Alberta est de 22 769 $ (contre 16 452 $ au fédéral). Les crédits provinciaux sont calculés sur votre formulaire d'impôt provincial (par exemple ON428 ou BC428) et apparaissent dans votre déclaration T1.
Conforme à l'ARC : Les montants des crédits viennent de la grille des crédits d'impôt non remboursables de l'ARC pour 2026. Les montants provinciaux viennent des grilles provinciales de 2026. Consultez un fiscaliste pour le calcul complet de vos crédits.
Comment les crédits d'impôt fédéraux et provinciaux réduisent votre facture d'impôt
Quelle est la différence entre un crédit d'impôt et une déduction ?
Une déduction d'impôt réduit votre revenu imposable — si vous gagnez 80 000 $ et que vous déduisez 5 000 $, vous êtes imposé sur 75 000 $. Un crédit d'impôt réduit directement l'impôt que vous devez. Un crédit non remboursable de 1 000 $ à 15 % vous fait économiser 150 $ d'impôt. Un crédit remboursable vous paie même si vous ne devez pas d'impôt. Les crédits valent généralement plus que des déductions du même montant.
Qu'est-ce que le montant personnel de base ?
Le montant personnel de base (MPB) est le crédit d'impôt le plus fondamental. Pour 2025, le MPB fédéral est de 16 129 $, ce qui veut dire que les premiers 16 129 $ de revenu ne sont pratiquement pas imposés. Le crédit vaut 2 419 $ (15 % de 16 129 $). Chaque province a aussi son propre MPB. Tous les résidents canadiens qui produisent une déclaration de revenus reçoivent ce crédit automatiquement.
Quels sont les crédits d'impôt non remboursables les plus courants ?
Les crédits non remboursables courants comprennent le montant personnel de base (16 129 $), le crédit pour cotisations au RPC/RRQ, le crédit pour cotisations d'AE, le crédit canadien pour emploi (1 368 $), le crédit pour frais de scolarité, le crédit pour frais médicaux, le crédit pour dons de bienfaisance (15 % sur les premiers 200 $, 29 % ou 33 % au-delà), le montant en raison de l'âge (8 790 $ pour les 65 ans et plus) et le crédit pour revenu de pension (2 000 $).
Quels crédits d'impôt remboursables existe-t-il ?
Les crédits remboursables vous paient même si vous ne devez pas d'impôt. Les principaux sont le crédit pour la TPS/TVH (jusqu'à 519 $ pour une personne seule), l'Allocation canadienne pour les travailleurs (jusqu'à 1 590 $ pour une personne seule), l'Allocation canadienne pour enfants (jusqu'à 7 787 $ par enfant de moins de 6 ans) et le paiement de l'Incitatif à agir pour le climat (qui varie selon la province). Ces crédits sont habituellement versés chaque trimestre selon votre déclaration de revenus de l'année précédente.
Comment fonctionnent les crédits pour dons de bienfaisance ?
Les dons à des organismes de bienfaisance enregistrés donnent droit à un crédit à deux niveaux. Les premiers 200 $ de dons donnent un crédit fédéral de 15 % (30 $). Les dons de plus de 200 $ donnent un crédit de 29 %, ou de 33 % si votre revenu est dans la tranche la plus élevée. Sur un don total de 1 000 $, le crédit est d'environ 262 $. Les dons des deux conjoints peuvent être combinés dans une seule déclaration pour profiter du taux de crédit le plus élevé.
Qu'est-ce que le crédit canadien pour emploi ?
Le crédit canadien pour emploi donne aux employés un crédit non remboursable sur les premiers 1 368 $ de revenu d'emploi. Cela réduit l'impôt fédéral d'environ 205 $ (15 % de 1 368 $). Il sert à couvrir des dépenses liées au travail comme les uniformes, un ordinateur à la maison et d'autres frais que l'employeur ne rembourse pas. Vous obtenez ce crédit automatiquement si vous déclarez un revenu d'emploi.
Les crédits d'impôt sont-ils différents d'une province à l'autre ?
Oui. Chaque province offre ses propres crédits d'impôt en plus des crédits fédéraux. Par exemple, l'Ontario a la prestation Trillium de l'Ontario, la prestation ontarienne pour enfants et le crédit d'impôt de l'Ontario pour les coûts d'énergie et les impôts fonciers. Le Québec a le crédit d'impôt pour solidarité. La valeur et les règles d'admissibilité des crédits provinciaux varient, donc vérifiez ce que votre province offre.
Conforme à l'ARC : Selon les taux et les seuils de l'ARC pour 2025. Pour des conseils personnels, parlez à un comptable ou à un fiscaliste qualifié.
Avis : Cette calculatrice donne des estimations fondées sur les taux et les seuils en vigueur de l'ARC pour l'année d'imposition 2026. Elle ne constitue pas un conseil fiscal, financier ou juridique professionnel. Votre impôt réel peut différer selon votre situation personnelle. Consultez toujours un comptable qualifié avant de prendre des décisions financières. Lire nos conditions
Calculateurs connexes
Reverse Tax Calculator
Find the gross salary you need to achieve your desired take-home pay in Canada.
RRSP Calculator
Calculate RRSP contribution room, tax savings, and projected retirement growth.
Salary Calculator
Calculate your Canadian take-home pay after federal tax, provincial tax, CPP, and EI.
Canada Child Benefit (CCB)
Calculate monthly CCB payments based on family income and number of children.
Disability Tax Credit
Calculate federal and provincial DTC amounts and the child supplement.
GST/HST Credit Calculator
Calculate your quarterly GST/HST credit payments based on family income.