Montant déductible
2 277,00 €
Économie d’impôt estimée (30 %)
683,10 €
Quote-part du bureau
15.0%
Comment calculer la déduction du bureau à domicile en France ?
La déduction repose sur la quote-part de votre logement utilisée exclusivement pour le travail. Divisez la surface du bureau par la surface totale pour obtenir le pourcentage d’utilisation professionnelle. Appliquez ce pourcentage à votre loyer, charges, assurance et internet pour déterminer le montant déductible.
Quelles charges peut-on inclure ?
Vous pouvez inclure : loyer ou intérêts d’emprunt (pas le capital), électricité, gaz, eau, assurance habitation, internet, taxe foncière (pour les propriétaires) et frais d’entretien. Seule la quote-part professionnelle est déductible.
Les auto-entrepreneurs peuvent-ils déduire les frais de bureau ?
Les auto-entrepreneurs en régime micro ne peuvent pas déduire les charges individuelles car l’abattement forfaitaire (34-71 %) couvre déjà toutes les charges. En revanche, en optant pour le régime réel, vous pouvez déduire les frais de bureau sur la base des coûts réels et du prorata de surface.
Conformité : Ce calculateur utilise les taux officiels français pour 2025. Les résultats sont indicatifs — pour des situations complexes, consultez un professionnel.
Comment déduire votre espace de travail à domicile comme charge professionnelle
Peut-on déduire un bureau à domicile en France ?
Oui, si vous êtes indépendant au régime réel, vous pouvez déduire une proportion du loyer, de l'électricité, d'internet et de l'assurance en fonction de la surface de votre bureau. Si votre appartement fait 70 m² et votre bureau 10 m², vous pouvez déduire 14 % de ces coûts. Les auto-entrepreneurs ne peuvent pas déduire les charges réelles — ils utilisent l'abattement forfaitaire.
Qu'est-ce que le forfait bureau à domicile ?
Si vous êtes salarié en télétravail, votre employeur peut vous verser un forfait télétravail jusqu'à 2,70 € par jour travaillé à domicile, plafonné à 59,40 €/mois. Ce montant est exonéré d'impôt et de cotisations sociales. Si votre employeur ne le verse pas, vous pouvez déclarer les frais réels sur votre déclaration de revenus.
Quelles dépenses pouvez-vous déduire pour un bureau à domicile ?
Les dépenses déductibles incluent la part proportionnelle de : loyer ou intérêts d'emprunt, assurance habitation, électricité et chauffage, internet (proportion professionnelle), eau et taxe foncière. Vous pouvez aussi déduire le mobilier (bureau, chaise) et l'équipement (ordinateur, imprimante) utilisés pour le travail. Conservez tous les justificatifs pendant au moins 6 ans.
Comment calculer la proportion professionnelle ?
Utilisez le ratio de la surface de votre bureau par rapport à la surface totale. Si votre bureau fait 12 m² dans un appartement de 80 m², la proportion est de 15 %. Appliquez-la au loyer (900 €/mois × 15 % = 135 €), à l'électricité (120 €/mois × 15 % = 18 €), et à l'assurance (30 €/mois × 15 % = 4,50 €). Cela donne environ 157 €/mois ou 1 890 €/an de déductions.
Faut-il une pièce séparée pour un bureau à domicile ?
Une pièce dédiée est idéale et rend le calcul simple. Cependant, vous pouvez aussi déduire une portion d'une pièce partagée — par exemple, un espace bureau dans un salon. Dans ce cas, estimez la surface utilisée exclusivement pour le travail. Le fisc peut contester les déclarations si l'espace n'est pas clairement défini. Des photos et un plan peuvent aider à justifier votre demande.
Une entreprise peut-elle rembourser les frais de bureau à domicile d'un salarié ?
Oui. Depuis les réformes de la période COVID, les employeurs peuvent rembourser les frais de bureau à domicile en franchise d'impôt en utilisant soit le forfait de 2,70 €/jour soit les frais réels documentés. Pour les frais réels, le salarié fournit les justificatifs et l'employeur rembourse la part professionnelle. Ces remboursements ne sont pas soumis aux cotisations sociales ni à l'impôt dans les limites URSSAF.
DGFiP : Basé sur les taux et seuils de la DGFiP pour 2025. Pour un conseil personnalisé, consultez un expert-comptable.
Disclaimer: Ce calculateur fournit des estimations basées sur les taux et seuils fiscaux en vigueur pour l'année fiscale 2025. Il ne constitue pas un conseil fiscal, financier ou juridique professionnel. Votre imposition réelle peut différer selon votre situation personnelle. Consultez toujours un conseiller fiscal qualifié avant de prendre des décisions financières. Lire nos conditions
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