Figli sotto i 21 anni ricevono l'Assegno Unico
Totale Detrazioni Familiari
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Risparmio Fiscale
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Risparmio Mensile
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What family deductions are available in Italy?
Italian tax law provides deductions for dependent family members (familiari a carico). Since March 2022, the Assegno Unico replaced child deductions for children under 21. Deductions remain for dependent spouses and other family members.
Who qualifies as a dependent (familiare a carico)?
A family member is considered a dependent if their annual income does not exceed €2,840.51 (or €4,000 for children under 24). This includes spouses, children over 21, parents, siblings, and other relatives.
What is the Assegno Unico?
The Assegno Unico e Universale (AUU) is a monthly benefit for families with dependent children under 21 (or with no age limit for disabled children). It replaced previous child tax deductions and family allowances from March 2022.
How is the spouse deduction calculated?
The deduction for a dependent spouse varies based on income. For incomes up to €15,000, the base deduction is €800. It decreases progressively for higher incomes and phases out completely above €80,000.
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Disclaimer: This calculator provides estimates based on current HMRC rates and thresholds for the 2025/26 tax year. It does not constitute professional tax, financial, or legal advice. Your actual liability may differ depending on your individual circumstances. Always consult a qualified accountant or tax adviser before making financial decisions. Read our terms
Come i familiari a carico riducono le tue tasse in Italia
Chi è considerato familiare a carico?
Un familiare a carico è un membro della famiglia che guadagna meno di 2.840,51 € all'anno di reddito lordo. Per i figli sotto i 24 anni, la soglia è più alta: 4.000 €. I familiari a carico possono essere il coniuge, i figli, i genitori, i fratelli e i suoceri. Non devono vivere con te, ma devi fornire la maggior parte del loro sostegno economico.
Quanto risparmi con la detrazione per il coniuge?
La detrazione per il coniuge a carico riduce le tasse fino a 800 € all'anno, a seconda del tuo reddito. Se guadagni fino a 15.000 €, la detrazione è 800 € meno un aggiustamento calcolato con una formula. Tra 15.001 € e 80.000 €, va da 690 € a 720 €. Sopra gli 80.000 €, la detrazione si azzera. L'importo esatto viene calcolato automaticamente nella dichiarazione dei redditi.
E le detrazioni per i figli?
Da marzo 2022, l'Assegno Unico ha sostituito la maggior parte delle detrazioni per i figli sotto i 21 anni. Si tratta di un pagamento mensile dall'INPS, non di una detrazione fiscale. Tuttavia, puoi ancora richiedere detrazioni fiscali per i figli dai 21 anni in su che guadagnano meno di 2.840,51 €. La detrazione è di 950 € per figlio e diminuisce se il tuo reddito supera i 95.000 €.
Entrambi i genitori possono richiedere la detrazione?
Sì, ma la detrazione viene normalmente divisa al 50% tra entrambi i genitori. Se preferite, potete concordare che un genitore prenda il 100% — ma solo se l'altro genitore guadagna molto poco o niente. Per genitori separati o divorziati, la detrazione spetta al genitore affidatario, salvo diverso accordo. Non potete entrambi richiedere il 100%.
Quali detrazioni esistono per altri familiari?
Puoi richiedere 750 € per ogni familiare a carico che non sia il coniuge o un figlio — ad esempio un genitore, un fratello o un nonno. Devono guadagnare meno di 2.840,51 € all'anno. La detrazione si riduce con l'aumentare del tuo reddito. Se più persone mantengono lo stesso familiare, la detrazione viene divisa in base a chi contribuisce di più al sostegno.
Come si richiedono le detrazioni per familiari?
Se sei dipendente, compili un modulo di dichiarazione per il datore di lavoro elencando i tuoi familiari a carico. Il datore applica le detrazioni alla busta paga mensile, così paghi meno tasse ogni mese. Se sei lavoratore autonomo, richiedi le detrazioni quando presenti la dichiarazione dei redditi annuale (Modello Redditi PF o Modello 730).
Cosa succede se un familiare a carico supera la soglia di reddito?
Se il tuo familiare a carico guadagna più di 2.840,51 € (o 4.000 € per chi ha meno di 24 anni) in un anno, perdi l'intera detrazione per quella persona per tutto l'anno. La soglia non viene frazionata. Devi informare il datore di lavoro o dichiarare il cambiamento nella dichiarazione dei redditi. Se hai richiesto la detrazione per errore, dovrai restituire l'imposta in più con eventuali interessi.
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