Gesamt Netto
13.850,00 €
Gesamt Brutto
16.481,50 €
Was muss eine deutsche Rechnung enthalten?
Eine gültige deutsche Rechnung muss enthalten: vollständiger Name und Anschrift des Leistenden und Empfängers, Steuernummer oder USt-IdNr., fortlaufende Rechnungsnummer, Rechnungsdatum, Leistungsbeschreibung, Nettobetrag, MwSt-Satz und -Betrag sowie Bruttobetrag. Kleinunternehmer müssen auf § 19 UStG hinweisen.
Wann gilt 7% und wann 19% MwSt?
Der Regelsteuersatz von 19% gilt für die meisten Waren und Dienstleistungen. Der ermäßigte Satz von 7% gilt für Lebensmittel, Bücher, Zeitungen, ÖPNV, Hotelübernachtungen, kulturelle Veranstaltungen und landwirtschaftliche Produkte.
Kann ich Auslagen separat auf der Rechnung ausweisen?
Ja, erstattungsfähige Auslagen können separat aufgeführt werden. Werden Kosten ohne Aufschlag als durchlaufende Posten weitergegeben, können sie von der MwSt befreit sein. Andernfalls sind sie Teil des steuerpflichtigen Umsatzes und müssen MwSt enthalten.
Hinweis: Diese Berechnungen sind Schätzungen basierend auf den deutschen Steuerregeln 2025 und stellen keine professionelle Steuerberatung dar. Konsultieren Sie einen Steuerberater für Ihre individuelle Situation.
Was jede deutsche Rechnung enthalten muss, USt-Regeln und Pflichtangaben
Was muss eine deutsche Rechnung enthalten?
Das deutsche Recht verlangt diese Pflichtangaben: vollständiger Name und Adresse, Name und Adresse des Kunden, Ihre Steuernummer oder USt-IdNr, fortlaufende Rechnungsnummer, Rechnungsdatum, Lieferdatum, Leistungsbeschreibung mit Mengen und Preisen, Nettobetrag, Umsatzsteuersatz und -betrag sowie Bruttosumme. Fehlt eine Angabe, kann Ihr Kunde keine Vorsteuer geltend machen.
Wie behandeln Sie die Umsatzsteuer auf Rechnungen?
Der reguläre Umsatzsteuersatz beträgt 19%, der ermäßigte 7% (für Lebensmittel, Bücher, Kultur). Zeigen Sie Nettobetrag, USt-Satz und -Betrag getrennt, dann die Bruttosumme. Bei einem Netto-Service von 1.000 € addieren Sie 190 € USt für eine Bruttosumme von 1.190 €. Kleinunternehmer fügen stattdessen einen Hinweis ein, dass keine USt nach §19 UStG erhoben wird.
Was ist eine Kleinbetragsrechnung?
Rechnungen bis 250 € brutto (Kleinbetragsrechnung) haben vereinfachte Anforderungen. Sie brauchen nur: Ihren Namen und Adresse, Rechnungsdatum, Leistungsbeschreibung, Bruttobetrag und den USt-Satz. Kundenname, fortlaufende Nummer oder Netto-/USt-Aufschlüsselung sind nicht nötig. Das ist nützlich für kleine Einkäufe, Quittungen und gelegentliche Rechnungen.
Wie stellen Sie Rechnungen an EU-Kunden?
Bei B2B-Dienstleistungen an EU-Unternehmen mit gültiger USt-IdNr wenden Sie das Reverse-Charge-Verfahren an: 0% USt berechnen und auf der Rechnung "Steuerschuldnerschaft des Leistungsempfängers" vermerken. Ihr Kunde erklärt die USt in seinem Land. Sie brauchen seine USt-IdNr und müssen den Umsatz in Ihrer Zusammenfassenden Meldung angeben.
Wie lange müssen Sie Rechnungen aufbewahren?
Sowohl ausgestellte als auch erhaltene Rechnungen müssen 10 Jahre aufbewahrt werden (Aufbewahrungspflicht). Die Frist beginnt am Ende des Kalenderjahres der Rechnungsausstellung. Eine Rechnung vom Januar 2025 muss bis zum 31. Dezember 2035 aufbewahrt werden. Digitale Speicherung ist zulässig, wenn die Rechnung lesbar und unveränderbar bleibt. Nutzen Sie das GoBD-konforme Format.
Was passiert, wenn Ihre Rechnung Fehler hat?
Hat eine Rechnung fehlerhafte USt oder fehlende Pflichtangaben, kann Ihr Kunde keine Vorsteuer geltend machen, bis die Rechnung korrigiert ist. Sie stellen eine Rechnungskorrektur unter Bezug auf die ursprüngliche Rechnungsnummer aus. Löschen Sie nie das Original — bewahren Sie beide auf. Wiederholt fehlerhafte Rechnungen können eine Betriebsprüfung auslösen.
Bundesfinanzministerium: Basierend auf den Steuersätzen und Freibeträgen des Bundesfinanzministeriums für 2025. Für eine persönliche Beratung wenden Sie sich an einen qualifizierten Steuerberater.
Disclaimer: Dieser Rechner liefert Schätzungen auf Grundlage der aktuellen Steuersätze und Freibeträge für das Steuerjahr 2025. Er stellt keine professionelle steuerliche, finanzielle oder rechtliche Beratung dar. Ihre tatsächliche Steuerlast kann je nach individueller Situation abweichen. Wenden Sie sich stets an einen qualifizierten Steuerberater, bevor Sie finanzielle Entscheidungen treffen. Nutzungsbedingungen lesen
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