Netherlands Side Income Tax Calculator
Calculate the additional tax on your side income (bijverdiensten) or second job in the Netherlands. See exactly what you keep.
In the Netherlands, all income must be declared. Side income (bijverdiensten) is added to your main income and taxed at your marginal rate.
Your side income is taxed at a higher marginal rate because it sits on top of your main salary in the progressive tax brackets.
If your side job does not provide a loonheffingskorting, your employer withholds tax at the anoniementarief (52%), but this is settled in your annual return.
You can only claim the loonheffingskorting (payroll tax credit) with one employer. Apply it to the employer paying the highest salary.
Wanneer je extra inkomsten worden belast en hoe je ze correct aangeeft
Worden bijverdiensten belast in Nederland?
Ja — bijna alle inkomsten moeten worden opgegeven bij de Belastingdienst. Hoe ze belast worden hangt af van of het actief werk is (Box 1) of passief vermogen (Box 3). Als je freelancet, producten verkoopt of regelmatig bijverdient, vallen de inkomsten meestal in Box 1 en worden ze belast tegen tarieven tot 49,50%. Als je passief rendement haalt uit beleggingen of spaargeld, valt dit in Box 3 en wordt het belast op basis van een fictief rendement.
Wanneer tellen bijverdiensten als een bedrijf en wanneer als hobby?
De Belastingdienst kijkt naar verschillende factoren. Als je regelmatig werkt, actief klanten zoekt, winst wilt maken en je als een bedrijf presenteert, worden je bijverdiensten in Box 1 behandeld als bedrijfsinkomsten. Als je af en toe iets verkoopt op Marktplaats of soms iets bijverdient, kan het te klein of onregelmatig zijn om te tellen. Er is geen vast bedrag — de Belastingdienst kijkt naar het totaalbeeld en je intentie.
Moet je je inschrijven bij de KVK voor bijverdiensten?
Als je bijverdienste een regelmatige bedrijfsactiviteit is, moet je je inschrijven bij de Kamer van Koophandel (KVK). Inschrijving is gratis en geeft je een KVK-nummer en btw-identificatienummer. Daarna moet je elk kwartaal btw-aangifte doen. Als je activiteit echt een hobby is zonder winstoogmerk, hoef je je niet in te schrijven. Bij twijfel biedt de KVK gratis adviesgesprekken aan.
Is er een btw-drempel voor kleine bijbedrijven?
Nederland heeft de kleineondernemersregeling (KOR). Als je jaarlijkse omzet onder €20.000 ligt, kun je een btw-vrijstelling aanvragen. Dit betekent dat je geen btw op je facturen rekent en geen kwartaalaangifte hoeft te doen. Het nadeel is dat je ook geen btw op zakelijke kosten kunt terugvragen. De KOR is populair bij mensen met een bijbedrijf die een lage omzet en weinig kosten hebben.
Hoe geef je bijverdiensten op in je belastingaangifte?
Als je bijverdiensten bedrijfsinkomsten zijn, geef je ze op onder winst uit onderneming in Box 1. Als het ander actief werk is dat niet als volwaardig bedrijf geldt — zoals incidentele freelanceklussen — geef je het aan als resultaat uit overige werkzaamheden. Passieve beleggingsrendementen gaan in Box 3. De aangifte inkomstenbelasting heeft voor elk type een apart onderdeel.
Kun je de zelfstandigenaftrek claimen op bijverdiensten?
Alleen als je voldoet aan het urencriterium — je moet minstens 1.225 uur per jaar aan je bedrijf besteden en meer dan de helft van je werktijd. Dit is heel moeilijk te halen met een bijbedrijf als je ook een voltijdbaan hebt. Zonder de zelfstandigenaftrek (ongeveer €2.470 waard) profiteer je nog steeds van de MKB-winstvrijstelling van 14% als je bijactiviteit als bedrijf kwalificeert. Je kunt ook alle legitieme bedrijfskosten aftrekken.
Wat gebeurt er als je je bijverdiensten niet opgeeft?
De Belastingdienst vergelijkt gegevens van banken, platforms zoals Airbnb en Uber, en de KVK. Als ze onopgegeven inkomsten vinden, krijg je een naheffingsaanslag plus rente en een boete tot 100% van de onbetaalde belasting. Bij opzettelijke ontduiking kunnen de boetes nog hoger zijn. Het is altijd beter om je inkomsten op te geven — veel bijverdieners zijn minder verschuldigd dan ze verwachten zodra aftrekposten zijn toegepast.
Beïnvloeden je bijverdiensten de belastinginhouding van je hoofdbaan?
Niet rechtstreeks. Je hoofdwerkgever houdt loonheffing in op basis van alleen je salaris bij hen. Maar bijverdiensten verhogen je totale belastbare inkomen, waardoor je mogelijk in de schijf van 49,50% terechtkomt. Bij je jaarlijkse aangifte wordt het extra inkomen belast tegen je marginale tarief. De Belastingdienst kan vervolgens een voorlopige aanslag opleggen voor het volgende jaar, zodat je maandelijks betaalt in plaats van een bedrag ineens.
Belastingdienst: Gebaseerd op de tarieven en drempels van de Belastingdienst voor 2025. Raadpleeg een belastingadviseur voor persoonlijk advies.
Related Calculators
Bonus Tax Calculator
Calculate income tax on your bonus using Belastingdienst bijzonder tarief rates.
Hourly Rate Calculator
Convert between hourly, daily, weekly, monthly, and annual pay rates in EUR.
Salary Calculator
Calculate your Dutch take-home pay after loonheffing and social premiums via Belastingdienst.
Disclaimer: This calculator provides estimates based on current HMRC rates and thresholds for the 2025/26 tax year. It does not constitute professional tax, financial, or legal advice. Your actual liability may differ depending on your individual circumstances. Always consult a qualified accountant or tax adviser before making financial decisions. Read our terms