Total charges sociales
25 559,42 €
Net après charges
34 440,58 €
Taux de charges
42.6%
Quelles charges sociales paient les freelances TNS ?
Les freelances TNS paient des cotisations couvrant : assurance maladie-maternité, indemnités journalières, retraite de base, retraite complémentaire, invalidité-décès, allocations familiales, CSG, CRDS et formation professionnelle. Le total représente environ 40-45 % du revenu professionnel net.
Comment la CSG/CRDS est-elle calculée pour les freelances ?
La CSG (9,2 %) et la CRDS (0,5 %) sont calculées sur le revenu professionnel net intégral. Sur la CSG, 6,8 % sont déductibles du revenu imposable et 2,4 % ne le sont pas. Ces contributions financent la sécurité sociale, la santé et le remboursement de la dette sociale.
Quels droits à la retraite les cotisations TNS ouvrent-elles ?
Les cotisations retraite TNS alimentent deux régimes : retraite de base (régime général à 17,75 % jusqu’au plafond SS) et retraite complémentaire (7-8 %). La pension de base est calculée sur les revenus moyens de carrière. La pension complémentaire dépend des points accumulés. La retraite à taux plein nécessite 172 trimestres (43 ans) de cotisations.
Conformité : Ce calculateur utilise les taux officiels français pour 2025. Les résultats sont indicatifs — pour des situations complexes, consultez un professionnel.
Comment les cotisations URSSAF fonctionnent pour les indépendants et ce qu'elles couvrent
Quelles cotisations sociales les freelances paient-ils à l'URSSAF ?
Les auto-entrepreneurs paient un pourcentage fixe du chiffre d'affaires : 12,3 % pour l'achat-revente, 21,2 % pour les services BIC, et 21,1 % pour les BNC. Cela couvre l'assurance maladie, la retraite, la maternité, l'invalidité et l'assurance décès. Sur 5 000 € de CA mensuel (BNC), vous payez environ 1 055 € de cotisations, laissant 3 945 € avant impôt.
Que couvre chaque cotisation ?
Les principales composantes sont : assurance maladie-maternité (environ 6,5 %), retraite de base (environ 8,2 %), retraite complémentaire (environ 3,5 %), allocations familiales (environ 0,1 %), CSG/CRDS (environ 2,4 % du CA), et invalidité-décès (environ 0,7 %).
Qu'est-ce que la réduction ACRE pour les nouvelles entreprises ?
L'ACRE (Aide aux Créateurs et Repreneurs d'Entreprises) offre une réduction de 50 % sur les cotisations sociales la première année. Un freelance BNC payant normalement 21,1 % ne paierait qu'environ 10,6 %. Sur 50 000 € de CA la première année, cela économise environ 5 250 €. L'ACRE est automatique pour la plupart des nouvelles immatriculations — pas de demande nécessaire.
À quelle fréquence payez-vous les cotisations sociales ?
Les auto-entrepreneurs choisissent une déclaration mensuelle ou trimestrielle sur autoentrepreneur.urssaf.fr. Vous déclarez votre chiffre d'affaires et payez les cotisations en même temps. Si votre CA est nul, vous déclarez zéro et ne payez rien. Les paiements sont dus avant le dernier jour du mois (mensuel) ou fin janvier, avril, juillet et octobre (trimestriel).
Que se passe-t-il si vous manquez une déclaration ?
Une déclaration en retard entraîne une pénalité automatique de 55 € par déclaration manquée. Si vous avez plus de 2 trimestres de retard, l'URSSAF peut estimer votre chiffre d'affaires et vous facturer des cotisations sur cette estimation — qui pourrait être bien supérieure à votre revenu réel. Déclarez toujours à temps, même si votre CA est nul.
Les cotisations sociales construisent-elles des droits à la retraite ?
Oui. Vos cotisations accumulent des trimestres pour votre retraite de base. Il faut un CA annuel minimum pour valider des trimestres : environ 6 990 € (BNC) ou 4 137 € (services BIC) pour 1 trimestre en 2025. Pour valider les 4 trimestres, il faut environ 27 960 € (BNC) de CA annuel. Un faible CA signifie moins de droits à la retraite.
DGFiP : Basé sur les taux et seuils de la DGFiP pour 2025. Pour un conseil personnalisé, consultez un expert-comptable.
Disclaimer: Ce calculateur fournit des estimations basées sur les taux et seuils fiscaux en vigueur pour l'année fiscale 2025. Il ne constitue pas un conseil fiscal, financier ou juridique professionnel. Votre imposition réelle peut différer selon votre situation personnelle. Consultez toujours un conseiller fiscal qualifié avant de prendre des décisions financières. Lire nos conditions
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