Total Impôts & Charges
20 746,25 €
Net Après Impôt
59 253,75 €
Taux Effectif
25.9%
| Scénario | Impôt sur le Revenu | Revenu Net |
|---|---|---|
| Avec Impatrié | 3 534,00 € | 59 253,75 € |
| Sans Impatrié | 10 734,00 € | 52 053,75 € |
| Économie Fiscale | 7 200,00 € | 7 200,00 € |
Qu'est-ce que le régime des impatriés en France ?
Le régime des impatriés (article 155 B du CGI) permet aux expatriés s'installant en France d'exonérer une partie de leur rémunération de l'impôt sur le revenu. L'exonération porte sur la prime d'impatriation pendant 8 ans maximum. Les bénéficiaires ne doivent pas avoir été résidents fiscaux français les 5 années précédentes.
Qui est éligible au régime des impatriés ?
Vous êtes éligible si : (1) vous n'avez pas été résident fiscal français les 5 années précédant votre arrivée, (2) vous prenez un emploi en France ou êtes transféré par votre employeur, (3) vous avez votre domicile fiscal en France. Les salariés et dirigeants d'entreprise peuvent en bénéficier.
Combien de temps dure l'avantage fiscal des impatriés ?
Le régime des impatriés s'applique jusqu'au 31 décembre de la 8e année suivant votre installation en France. Par exemple, si vous êtes arrivé en 2025, l'avantage court jusqu'au 31 décembre 2033. Vous devez maintenir votre résidence fiscale en France.
Conformité : Ce calculateur utilise les taux officiels français pour 2025. Les résultats sont indicatifs — pour des situations complexes, consultez un professionnel.
Comment la France impose les travailleurs étrangers, le régime des impatriés et les règles de résidence fiscale
Quand êtes-vous résident fiscal français ?
Vous êtes résident fiscal français si vous remplissez l'un de ces critères : votre foyer principal est en France, vous passez plus de 183 jours par an en France, votre activité professionnelle principale est en France, ou votre centre d'intérêts économiques est en France. En tant que résident fiscal, vos revenus mondiaux sont imposés en France, sous réserve des conventions fiscales.
Qu'est-ce que le régime des impatriés ?
Le régime des impatriés (article 155 B du CGI) offre des avantages fiscaux aux salariés recrutés à l'étranger pour travailler en France. Vous pouvez exonérer jusqu'à 50 % de votre prime d'impatriation de l'impôt sur le revenu, plus 50 % des revenus de placement de source étrangère. Ce régime dure jusqu'à 8 ans. Sur un salaire de 100 000 € avec une prime d'impatriation de 30 000 €, 15 000 € seraient exonérés.
Comment fonctionnent les conventions de double imposition ?
La France a des conventions fiscales avec plus de 120 pays pour éviter la double imposition. En général, les revenus d'emploi sont imposés là où vous travaillez. Les pensions peuvent n'être imposées que dans le pays source. La convention vous accorde un crédit d'impôt en France pour l'impôt payé à l'étranger, ou exonère certains revenus entièrement. Vérifiez la convention spécifique entre la France et votre pays d'origine.
Quelles cotisations sociales les expatriés paient-ils ?
Les travailleurs de l'UE/EEE détachés en France pour moins de 2 ans peuvent rester dans le système social de leur pays d'origine (formulaire A1). Les autres doivent rejoindre le système français et payer les mêmes cotisations que les travailleurs français — environ 22 à 25 % de cotisations salariales plus 40 à 45 % de cotisations patronales. La CSG/CRDS (9,7 %) s'applique à tous les résidents fiscaux français, y compris les expatriés.
Comment déclarer ses impôts en tant qu'expatrié en France ?
La première année, inscrivez-vous à votre SIP (Service des Impôts des Particuliers) local avec votre passeport et un justificatif de domicile. Vous déposez une déclaration de revenus avant mai chaque année sur impots.gouv.fr. Déclarez vos revenus mondiaux sur le formulaire 2042, les revenus étrangers sur le formulaire 2047. Si vous êtes arrivé en cours d'année, vous ne déclarez que les revenus perçus de votre date d'arrivée au 31 décembre.
Qu'est-ce que l'exit tax en quittant la France ?
Si vous quittez la France et détenez un portefeuille de titres d'une valeur supérieure à 800 000 € (ou représentant plus de 50 % des bénéfices d'une société), les plus-values latentes sont soumises à l'exit tax. L'impôt est reporté — vous ne payez pas immédiatement mais devez déclarer les gains. Si vous détenez encore les titres après 2 ans (UE) ou 5 ans (hors UE), l'impôt est annulé.
DGFiP : Basé sur les taux et seuils de la DGFiP pour 2025. Pour un conseil personnalisé, consultez un expert-comptable.
Disclaimer: Ce calculateur fournit des estimations basées sur les taux et seuils fiscaux en vigueur pour l'année fiscale 2025. Il ne constitue pas un conseil fiscal, financier ou juridique professionnel. Votre imposition réelle peut différer selon votre situation personnelle. Consultez toujours un conseiller fiscal qualifié avant de prendre des décisions financières. Lire nos conditions
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